Cele mai multe persoane cu averi mari verificate de ANAF sunt din Bucureşti, Ilfov şi Suceava

Agenţia Naţională de Administrare Fiscală (ANAF) verifică, într-o primă etapă, 313 persoane fizice cu venituri mari care prezintă risc fiscal, cele mai multe dintre acestea provenind din municipiul Bucureşti (31 persoane) şi judeţele Ilfov (34) şi Suceava (14), potrivit unui comunicat de presă.

ANAF anunţa, săptămâna trecută, într-un comunicat, că programul de asigurare a conformării fiscale a persoanelor fizice cu risc fiscal (PFRF) vizează verificarea veniturilor şi a declarării acestora începând cu anul 2011, întrucât doar pentru acestea se poate aplica atât regula de impozitare a veniturilor a căror sursă nu a fost identificată, cât şi procedura de verificare, conform normelor stabilite de legiuitor.

Pe următoarele locuri din punct de vedere al numărului persoanelor care vor fi verificate se situează judeţele Buzău şi Tulcea, cu câte 10 persoane fizice controlate în fiecare judeţ, Constanţa, Brăila, Galaţi, Braşov, Bihor, Cluj, câte 9 persoane fizice verificate, Vrancea, Vâlcea şi Timiş, câte 8 persoane, Bacău, Prahova, câte 7 persoane, iar în Olt, Mureş, Maramureş, Mehedinţi şi Gorj câte 6 persoane.

(continuare în pagina 7)

Printre judeţele cu cele mai puţine persoane verificate se numără Dâmboviţa, Arad, Caraş-Severin, Bistriţa-Năsăud, Covasna, cu câte trei persoane verificate în fiecare judeţ, în timp ce în Vaslui sunt supuse controlului doar două persoane.

Durata efectuării verificării fiscale este de maximum 6 luni, respectiv 12 luni în cazul în care sunt necesare informaţii din străinătate.

Într-o primă etapă au fost identificate persoanele care au efectuat cheltuieli semnificative, respectiv asociaţi/acţionari care au împrumutat firma cu sume mai mari de 200.000 de lei, persoane fizice care cumpără bunuri sau case în valoare de peste 70.000 de euro, persoane fizice cu depozite anuale mai mari de 500.000 lei şi persoane fizice care au cumpărat maşini mai scumpe de 25.000 de euro.

Potrivit ANAF, citată de Agerpres, un număr de 5.399 de contribuabili sunt vizaţi pentru prima serie de verificări, fiind înfiinţate 8 servicii distincte de verificări fiscale dedicate acestui program, pentru care au fost alocate 100 de posturi.

În eşantionul de risc PFRF intră persoanele fizice cu avere afişată semnificativă (imobile, autoturisme de lux, alte bunuri de mare valoare, creanţe din creditări acordate companiilor şi/sau persoanelor fizice, depuneri semnificative în conturi bancare din România sau din străinătate, cheltuieli personale ridicate) nejustificată de veniturile declarate.

Orice venituri constatate de organele fiscale, a căror sursă nu a fost identificată, se impun cu cotă de 16%, iar prin decizia de impunere se calculează şi obligaţiile fiscale accesorii (penalităţi, dobânzi). În cazul constatării de indicii care ar putea întruni elementele constitutive ale unei infracţiuni se sesizează organele de urmărire penală competente.