INTENTIILE GUVERNULUI DIN CIORNA SCRISORII PENTRU FMI Autorităţile vor să permită restructurarea extrajudiciară a datoriilor

Autorităţile au în vedere să elimine cauzele care împiedică restructurarea extrajudiciară a datoriilor debitorilor bancari, precum şi lichidarea împrumuturilor neperformante (ÎNP), conform unui draft al Scrisorii de Intenţie către Fondul Monetar Internaţional (FMI). "Având în vedere povara substanţială reprezentată de ÎNP, autorităţile vor elimina, acolo unde este posibil acest lucru, impedimentele în calea restructurării extrajudiciare a datoriilor companiilor şi populaţiei şi a lichidării ÎNP", arată documentul, care adaugă că Banca Naţională a României (BNR) a precizat într-o scrisoare către sectorul bancar că, în conformitate cu cadrul IFRS, băncile nu trebuie să epuizeze toate mijloacele legale pentru a elimina ÎNP integral provizionate din bilanţurile lor.

Banca Centrală se angajează să încurajeze instituţiile de credit cu cadru IFRS să elimine ÎNP integral provizionate din bilanţuri (mai ales în cazul împrumuturilor de consum negarantate) înainte de o astfel de epuizare, potrivit documentului citat.

"Pentru a menţine o atitudine de provizionare prudentă în ceea ce priveşte tratamentul garanţiilor colaterale, BNR nu va lua în considerare deduceri suplimentare ale garanţiilor colaterale decât dacă se realizează progrese considerabile în eliminarea ÎNP ale băncilor pentru creditele (de consum) negarantate. Orice modificare adusă pe viitor actualului regim va fi agreată cu FMI şi CE", se arată în scrisoare. Filtrul prudenţial ar urma să se menţină în forma sa actuală, în concordanţă cu evoluţiile în desfăşurare în materie de reglementări UE.

"Pentru a stimula dezvoltarea unei pieţe a datoriilor viabile, fără probleme, vom soluţiona posibilele discrepanţe între reglementările codului fiscal şi regulile de contabilitate IFRS privind tratamentul ÎNP vândute companiilor naţionale de gestionare a datoriilor în conformitate cu rezultatul procesului de nerespectare a legislaţiei UE (infringment) aflat în curs de derulare", mai adaugă documentul.

De asemenea, autorităţile intenţionează să realizeze un studiu de impact al costurilor fiscale pe care le implică deductibilitatea fiscală a cesionării creanţelor intra-grup, până la finele lunii decembrie 2013, şi a creanţelor nebancare, până la finele lunii august 2014.

Tot până la finele acestui an, Guvernul ar urma să aprobe legislaţia privind obligaţiunile acoperite, pentru a crea posibilitatea apariţiei intrumentelor de finanţare bancară pe termen lung, implementând în acelaşi timp măsurile asiguratorii necesare pentru a menţine stabilitatea financiară, potrivit scrisorii.

BNR intenţionează să transmită, până la finele lunii octombrie, către FMI şi Comisia Europeană (CE) un raport exhaustiv privind practicile băncilor de restructurare a împrumuturilor şi calitatea activelor, cu informaţii granulare, matrice de migrare şi o analiză a vechimii ÎNP. Analiza nivelului de adecvare a sistemelor IT ale băncilor ar urma să fie finalizată până la sfârşitul acestui an pentru un eşantion reprezentativ de bănci, notează documentul, care nu precizează ce se înţelege prin termenul "eşantion reprezentativ".

"În consultare cu FMI şi CE, se va conveni apoi un plan de lichidare a ÎNP. BNR se va asigura că, după auditarea din acest an a garanţiilor colaterale, băncile cu orice diferenţă estimată pentru garanţiile colaterale vor asigura cu celeritate provizionarea adiţională". Banca Centrală a solicitat, anul trecut, instituţiilor de credit să facă reevaluări ale colateralului după primul semestru. În urma auditului, suma suplimentară pentru provizioane a fost de 600 milioane euro. Directorul Direcţiei de supraveghere din BNR, Nicolae Cinteză, a anunţat, în luna mai, că şi pentru primul semestru al acestui an urmează să se realizeze o reevaluare.